[设为首页] [加入收藏]
您现在的位置:主页 > 香港马会资料开奖结果 >

年报]中国医药(600056)2009年年度报告

[时间:2019-10-05 11:33来源:未知作者:admin浏览:]

  (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  公司负责人董事长张本智先生、主管会计工作负责人总经理李刚先生及会计机构负责人(会计主管人员)财务部经理牛来保先生声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。

  联系地址 北京市崇文区光明中街 18 号 北京市崇文区光明中街 18 号

  公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 122,612,174.13

  根据公司股权分置改革方案,经上海证券交易所核准,2009 年 6 月 18 日有限售条件的股份上市流通 51.10%,即 122,240,160 股。

  根据公司股权分置改革方案,经上海证券交易所核准,2009 年 6 月 18 日公司有限售条件的股份上市流通 51.10%,即 122,240,160股。至此,公司所有股份全部上市流通。

  上述股东关联关系或一致行动的说明 存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持

  上述控股股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于《上市股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动人等情况。

  公司控股股东是:中国通用技术(集团)控股有限责任公司,所持本公司股份数为 146160000 股,占公司总股本的 61.10%。

  1、韩本毅:2001 年 5 月至 2007 年 3 月担任陕西广电网络传媒股份公司董事长;2003 年 12 月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司副总经理;2004年 7 月至2007 年11 月担任中技贸易股份有限公司董事、董事长; 2007 年 12 月至 2009 年 9 月担任中国医药保健品股份有限公司董事、董事长。

  2、张本智:2002 年4 月至 2004 年6月担任中国医药保健品进出口总公司总经理;2004年 6 月至2007

  年 11 月担任中国医药保健品有限公司总经理; 2004 年 12 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司总经理;2007 年 12 月至 2009 年 8 月担任中国医药保健品股份有限公司总经理;2005 年 4 月至

  2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司董事。2007 年 12 月至 2009年 8 月担任中国医药保健品股份有限公司董事;2009 年 9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司董事长。

  年 11 月担任中国医药保健品有限公司副总经理;2004年 12 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司副总经理;2007 年 12 月至 2009 年 8 月担任中国医药保健品股份有限公司副总经理;2009 年 8

  月至今担任中国医药保健品股份有限公司总经理;2009年9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司董事。

  4、张力伟:2003 年12 月至 2004年4月任中国通用技术(集团)控股有限责任公司纪检监察室主任;

  2004 年 5 月至 2009 年 4 月任中国通用技术(集团)控股有限责任公司直属纪委副书记、纪检监察室主任。2009 年 4 月至今任中国医药保健品股份有限公司党委书记、纪委书记、副总经理;2009 年 9

  5、徐明:2003 至2007年9 月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司财务管理总部副总经理。2007

  年 10 月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司财务管理总部总经理;2008 年 8 月至今担任中国医药保健品股份有限公司董事。

  6、侯学军:2002 年3 月至 2009年4月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司企业发展总部常务副总经理;2009年 4 月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司运营管理总部总经理;2006

  年 8 月至 2009 年 9 月担任中国医药保健品股份有限公司监事。2009 年 9 月至今任中国医药保健品股份有限公司董事。

  7、黄梅艳:2002 年 3 月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司战略发展总部副总经理;

  2003 年 8 月至 2006 年 8 月担任中技贸易股份有限公司监事。2006年 8 月至 2007年11月担任中技贸易股份有限公司董事;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司董事。

  8、任德权:2003-2005 年担任国家食品药品监督管理局副局长;2005 年元月至今担任华东理工大学药学院名誉院长;2004 年至今担任中国保健协会副会长;2004 年至今担任中华中医药学会副会长;2006

  年 2 月至今担任中国医药保健品进出品商会高级顾问等。2006年 8 月至2007年 11 月担任中技贸易股份有限公司独立董事;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司独立董事。

  9、杨有红:2002 年至 2003 年 12 月担任北京工商大学会计学院书记。2004 年 1 月至今担任北京工商大学会计学院院长;2008 年 8 月至今担任中国医药保健品股份有限公司独立董事。

  10、王晓川:11984 年至今担任对外经济贸易大学法学院教师、教授;1995 年至今担任华贸硅谷律师事务所兼职律师;1995 年至今担任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。2006 年 8 月至 2007 年 11

  月担任中技贸易股份有限公司独立董事;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司独立董事。984 年至今担任对外经济贸易大学法学院教师、教授;1995 年至今担任华贸硅谷律师事务所兼职律师;1995年至今担任中国国际经济贸易仲裁委员会仲裁员。2006 年8 月至2007年 11 月担任中技贸易股份有限公司独立董事;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司独立董事。

  11、朱立南:2002 年 3 月至 2009 年 4 月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司改革管理总部总经理。2003 年8 月至2007 年11 月担任中技贸易股份有限公司董事;2007年 12 月至 2009 年9月担任中国医药保健品股份有限公司董事。

  12、潘大海:2002 年 3 月至 2004 年 6 月担任中国医药保健品进出口总公司党常委书记、副总经理;

  年 11 月担任中技贸易股份有限公司党委书记、副总经理;2007 年 12 月至 2009 年 4 月担任中国医药保健品股份有限公司党委书记、副总经理;2008 年 8 月至 2009 年 9 月担任中国医药保健品股份有限公司董事。

  13、强勇:2002年 2 月至2005年 7 月担任中国通用技术 (集团)控股有限责任公司审计部副总经理;

  2005年 7 月至 2008 年6月担任三九企业集团审计部部长;2008年 6 月至2009年 4 月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司审计部副总经理;2009 年4月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司审计部总经理。2009 年 9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司监事会主席。

  14、冯驰:2002 年2 月至 2004 年 12 月任中国通用技术(集团)控股有限责任公司审计部副总经理;

  2004 年 12 月至 2006 年 7 月任中国通用技术(集团)控股有限责任公司审计部常务副总经理;2006

  年 8 月至 2009 年 4 月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司审计部总经理;2009 年 4 月至今担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司风险控制信息总部总经理。2006年8 月至2007年 11 月中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  担任中技贸易股份有限公司监事、监事会主席;2007年 12月至 2009 年9 月担任中国医药保健品股份有限公司监事、监事会主席。2009 年 9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司监事。

  15、李虎俊:2002年 2 月至今任中国通用技术(集团)控股有限责任公司财务管理总部副总经理。2006

  年 8 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司监事;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司监事。

  16、马晓东:2002 年 3 月至 2008年 7 月担任中国机械进出品集团有限公司财务部副总经理。2008 年

  7 月至今担任中国医药保健品股份有限公司审计部总经理;2009 年 9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司职工监事。

  17、张天宇:2005 年 2 月至 2008年 1 月担任中国医药保健品股份有限公司政治工作部副主任;2008

  年 1 月至今担任中国医药保健品股份有限公司政治工作部主任。2009年 9 月至今担任中国医药保健品股份有限公司职工监事。

  18、郭瑞玲:2003 年 2 月至 2004 年 12 月担任中国医药保健品有限公司办公室主任;2004 年 12 月至

  2006年 5 月担任中技贸易股份有限公司办公室主任;2006年 5 月至2007 年11 月担任中技贸易股份有限公司人力资源部总经理;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司人力资源部总经理;

  2005年 3 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司职工监事;2007年 12 月至 2009年 9 月担任中国医药保健品股份有限公司职工监事。

  11 月担任中技贸易股份有限公司核算科科长;2007年 12 月至 2009 年3月担任中国医药保健品股份有限公司核算科科长;2005 年 3 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司职工监事;2007年12月至今担任中国医药保健品股份有限公司职工监事。

  20、徐宝龙:2000 年 5 月至 2004 年 6 月担任中国医药保健品进出口总公司副总经理;2004 年 6 月至

  2007年 11 月担任中国医药保健品有限公司副总经理;2004年 12 月至 2007年 11 月担任中技贸易股份有限公司副总经理;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司副总经理。

  21、杨景耀:2002 年2 月至 2004 年6月担中国医药保健品进出口总公司副总经理;2004年 6 月至2007

  年 11 月担任中国医药保健品有限公司副总经理;2004年 12 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司副总经理;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司副总经理。

  22、陶乃强:2002 年至 2004 年任中国通用技术(集团)控股有限责任公司企业管理总部副总经理;

  2004 年至 2006年 8 月任中国通用技术(集团)控股有限责任公司企业发展总部副总经理; 2006 年8

  月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司副总经理;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司副总经理。

  23、王宏新:2001 年 1 月至 2006年 6 月担任中国医药保健品有限公司综合贸易部总经理;2006 年 6

  月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司总经理助理;2007 年 12 月至今中国医药保健品股份有限公司总经理助理。

  24、俞纲:2001年 1 月至2003年 12 月担任中国通用技术(集团)控股有限责任公司监察室主任;2003

  年 12 月至 2004年 6 月担任中国医药保健品进出口总公司副总经理;2004 年6 月至2007 年11 月担任中国医药保健品有限公司副总经理;2007年 12 月至 2009 年4月担任中国医药保健品股份有限公司副总经理。

  25、齐建西:2001 年1 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任;

  2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。

  26、牛来保:2002 年 3 月至 2004年 5 月担任中国机械进出口(集团)有限公司财务部总经理;2004

  年 6 月至 2005 年 8 月担任中国医药保健品有限公司财务部经理;2005 年 8 月至 2007 年 11 月担任中技贸易股份有限公司财务部经理;2007 年 12 月至今担任中国医药保健品股份有限公司财务部经理。

  为完善公司治理机制、加强内部控制建设,报告期内公司对《内部审计制度》进行了修订,并在

  2009 年 7 月 8 日召开的 2009 年第二次临时股东大会上审议通过。

  为进一步规范公司内幕信息及其知情人的管理,公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,制订了《内幕信息及知情人管理制度》,并于 2010 年 3 月 12

  公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》、中国证监会及相关部门有关法律法规的要求,规范运作,不断完善公司法人治理结构。

  报告期内,按照《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》以及相关法律法规,公司召开董事会、股东大会、监事会,对在经营、决策等过程中的相关事宜进行审议,形成决议。

  报告期内,公司董事及独立董事本着勤勉尽责的原则,依照法律、行政法规、部门规章和公司章程,认真履行董事职责。公司监事能够本着为股东负责的态度,对公司财务和公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。

  公司按照《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》和《信息披露事务管理制度》等相关规定,真实、准确、及时、完整、公平地披露信息。并指定《中国证券报》和《上海证券报》为公司信息披露的报纸,使所有股东都有平等的机会获得信息。

  关于公司治理整改事项,公司已经在 2008 年度整改完成,在本报告期内公司在 2008 年度整改完成的基础上进行了巩固和深化,切实保证公司治理结构更加规范、完整。

  2009 年 8 月 25 日,北京证监局下发了《关于在上市公司开展董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理的自查整改工作通知》(京证公司发[2009]94号),公司根据通知要求,完成了相关自查报告。并对公司《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》进行了修订,更加明确了发生违规情况的责任处罚。

  根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的要求,公司对报告期内控股股东及其关联方占用资金等的事项进行了自查,公司不存在违规占用资金的情况。

  按照中国证监会第 27 号公告和北京证监局《关于开展防止资金占用问题反弹推进公司治理专项工作的通知》(京证公司发[2008]85 号)文件的要求,公司组织相关人员对公司治理专项活动整改报告中列示的需要整改的问题进行了认真细致的复查。同时对公司本部及控股子公司有关资金占用方面开展了自查工作。公司董事会认为:公司需要限期整改的工作已经完成;持续改进性问题得到了有效的改进。

  公司根据公司章程的有关规定,规定公司的控股股东、实际控制人员不得利用其关联关系损害公司利益。违反规定的,给公司造成损失的,应当承担赔偿责任。 并要求公司控股股东及实际控制人对公司和公司社会公众股股东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资人的权利,控股股东不得利用利润分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害公司和社会公众股股东的合法权益,不得利用其控制地位损害公司和社会公众股股东的利益。

  公司在内部控制方面,根据公司医药商业的特点,建立了《资金管理办法》和《信用交易管理办法》,《控股子公司管理办法》等规章制度;在加强资金管理,有效防范财务风险;通过信息化手段,大力加强信用交易管理,有效防控经营风险方面取得了长足的进展。

  根据中国证监会、北京证监局关于 2009 年年报工作的有关要求,为进一步规范公司年报信息披露的管理,提高年报信息披露的质量,公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,制订了《年报信息披露重大差错追究制度》,并于 2010 年 3 月 12 日经公司第五届董事会第 5 次会议审议通过。

  报告期内,公司独立董事未对本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

  为充分发挥独立董事作用,公司建立了《独立董事制度》。为进一步发挥独立董事在年报编制、披露工作中的作用,2008 年公司建立了《独立董事年报工作制度》。

  报告期内,公司独立董事本着为全体股东负责的态度,按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》,以及《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》等的要求,清华大学河南招生组表示,金光,认真了解公司运作情况,积极参加董事会会议。在年报编制及审议、披露过程中,独立董事也高度关注了公司在审计期间与审计会计师的沟通情况。

  独立董事根据自身的专业知识、工作经验和独立地位,切实发挥各自专长,献计献策,为公司重大决策提供专业性意见,提高了董事会决策的科学性、客观性和前瞻性,维护了公司及中小股东的合法权益,为保证公司健康持续发展起到了积极的作用。

  (三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况

  内部控制制度建立健全的工作计划及 司下属事业部、各个职能部门及控股子公司各个层面,充分

  内部控制检查监督部门的设置情况 审计及其他相关事宜。公司设立审计部,对公司内部控制制

  内部监督和内部控制自我评价工作开 部控制制度的健全有效性进行评估并提出意见。按照有关要

  公司对高级管理人员实行年薪制。年薪由基础薪金和绩效薪金两部分组成。基础薪金每月发放,绩效薪金根据考评情况年终发放。

  公司已建立了高级管理人员绩效评定标准和程序。对高级管理人员的考评按照年初制定的目标、评定的标准和程序对公司管理层进行评议,并报董事会薪酬与考核委员会审议。

  (六) 公司披露了《关于公司内部控制的自我评估报告》和《公司 2009 年度履行社会责任报告》

  根据中国证监会、北京证监局关于 2009 年年报工作的有关要求,为进一步规范公司年报信息披露的管理,提高年报信息披露的质量,公司根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,制订了《年报信息披露重大差错追究制度》,并于 2010 年 3 月 12 日经公司第五届董事会第 5 次会议审议通过。

  报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正等情况。

  2009 年第一次临时股东大会 2009年3月26日 《中国证券报》和《上海证券报》 2009 年 3 月 27 日

  2009 年第二次临时股东大会 2009 年 7 月 7 日 《中国证券报》和《上海证券报》 2009 年 7 月 8 日

  2009 年第三次临时股东大会 2009年9月15日 《中国证券报》和《上海证券报》 2009 年 9 月 16 日

  2009 年是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年,也是国际国内经济形势异常复杂严峻的一年。公司在董事会的正确领导下,在全体干部员工的共同努力下,按照 “迎难而上,大力推进转型升级;稳中求进,确保公司健康发展”的总体要求,冷静应对挑战,主动抢抓机遇,坚定推进转型,着力开拓市场,加强业务协同,强化精细管理,有效控制风险,砥砺奋进,取得了不平凡的业绩,向建设科工贸一体化大型医药企业集团的战略目标迈出了坚实步伐。

  公司整体的经营规模在 2008 年的基础上继续大幅提升,公司初步完成北京、广州等主要中心城市医药商业布局,经营结构更趋合理,经营质量有所提高。公司主营业务涵盖天然药物、医药化工、医疗器械、医药商业和综合贸易等五大核心业务领域,涉及国际贸易、国内营销、生产、研发、物流和技术服务等多种经营业态,已初步形成了科工贸一体化发展的产业格局。

  公司 2009 年完成营业收入 479,000.62 万元,同比增长 55.56%。营业收入增长的原因是公司完成收购北京美康九州医药公司,增加了部分收入,另外公司原有业务也有大幅增长。公司利润总额

  30,372.59 万元。同比增长 22.21%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 12,261.22

  2009 年,公司以战略规划为指引,重点并购整合、布局国内医药商业网络,着力构建科工产业平台,调整创新传统进出口业务,在转型升级中迈出了坚实步伐。

  公司顺利完成了收购医药商业项目,在医药商业网络布局方面实现了重要突破。经过深入的调研论证和长期的前期谈判,公司成功收购了原华立九州公司及下属北京永正和广东万特公司,这标志着公司在国内两个最重要的用药市场建立起医疗机构终端销售的桥头堡。公司完成收购后将华立九州公司更名为美康九州医药有限公司;永正公司更名北京美康永正医药有限公司;万特公司更名为广东美康万特医药有限公司。公司在短时间内完成了对接与融合工作,九州公司实现营业收入 79,853.99万元,实现净利润 915.67万元。这充分说明我们不仅并购重组了社会资源,而且能够整合协同,使其发展得更好。由于收购美康万特公司的工商变更日期为 2009 年12月 30 日,因此上述九州公司利润不包括美康万特公司 2009 年利润。

  公司加大研发和相关能力建设投入,特色化学药品产业实现稳健增长。三洋公司加强团队建设,推进营销创新,有效实现产销平衡,积极推进原料药基地建设,加大技改和研发投入,顺利通过国家高新技术企业认证,复合抗生素领域的领先优势进一步巩固,实现利润总额 8,318 万元,有力支撑了中国医药科工产业的发展壮大。特别是在国家药品注册审批政策大幅收紧的情况下,三洋公司采取切实有效的措施推进产品研发工作,重点产品的注册报批取得了实质性进展,增强了企业的可持续发展能力。

  公司向专业化医药保健品供应链综合服务商转型取得长足进展。公司坚持专业化经营、团队化运作和规模化发展,传统业务调整创新、抢抓机遇、开拓市场,取得了重大进展。其中:天然药物事业部在国际市场需求大幅下降的不利情况下,充分发挥专业化、深层次产业链经营的优势,保持了日本、欧洲等重点市场的份额优势;由南药业务延伸开发的农产品进口业务取得了实质性进展。医药化工事业部积极探索以内外贸一体化经营模式做大原料药业务;加强制剂海外注册和市场开发工作力度;援外业务在大项目获取和执行方面取得可喜进展;药品进口部以全面增值服务争得了更多的产品和业务资源;药品营销部经过多年努力,将抗艾滋病药品业务打造成公司的“王牌”业务之一,药品深度营销业务也取得新进展;生物制品部在产品引进与开发方面做了大量开创性工作;百泰公司增强团队凝聚力,强化深度营销优势,实现利润总额 3,323 万元,同比增长 82%。医疗器械事业部医疗器械及耗材业务由进口代理向物流、分销、营销延伸转型取得显著成果,培育出医用胶片和呼吸机等优势业务;敷料出口业务迎难而上实现了 44%的增长。贸易发展事业部巩固优势市场,开发大宗产品,打造出农产品出口和化工原料进口销售等业务单元,成功摸索出项目制运作、规模化发展模式 。

  为进一步加强全国防控甲型 H1N1 流感疫情的药物供应保障工作,公司在确保完成国家储备任务的前提下,将适时开展抗病毒药物(磷酸奥司他韦胶囊及颗粒剂)的经销活动。为此,公司在 2009 年

  12月 1 日与宜昌长江药业有限公司签订了相关独家经销协议。预计上述业务可为公司带来一定的销售收入。

  2009 年,在抗击甲型 H1N1 流感任务中,公司承担起抗病毒药品中央储备的重担,面对时间异常紧迫、责任格外重大的严峻考验,公司圆满完成了 2600 万人份磷酸奥司他韦的原料保障、生产组织和中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  收储任务,及时准确地向全国 31 个省市区紧急调运药品 260 批次,有力地支持了全国各地甲型 H1N1

  流感防治工作,为首都 60 年大庆活动提供了坚强保障。危难面前,中国医药以自身出色表现向祖国和人民交上了一份满意的答卷。工信部专门致函国资委,高度赞扬我公司在抗病毒药物收储和调用中的出色表现,称赞中国医药“集中体现了中央企业高度的政治觉悟、出色的管理、连续作战的工作精神”,

  “在抗病毒药物储备中发挥了重要作用”,李荣融主任在中央企业负责人会议上表扬:“在关键时刻切实发挥了顶梁柱作用”。

  2009 年,公司着力打造与转型升级战略相匹配、与经营管理实际相适应的管理体系。公司以战略管理为主线,以风险管理为核心,以制度管理为手段,重点强化制度执行与流程控制,加强内控体系建设,管理水平显著提升。

  公司规范流程管理,强化制度执行,积极推进全面风险管理体系建设,重点加强投资决策风险、信用交易风险、产品质量风险和资金等财务风险的管理。公司以职位薪酬考核体系优化为重点,进一步深化职位管理理念,全面启动了职位薪酬调整机制,持续完善目标管理与绩效考核工作,用市场化的理念和方法,大力推进内部考核激励机制的改革。公司以预算管理为龙头,重点强调资产使用的效率和效果,加强资金管理的计划性和资源配置的合理性。公司大力加强内部审计工作,特别是制度化开展对控股企业的定期审计,高度重视重大投资项目的续期审计,及时做好重点工程建设项目的跟踪审计,有针对性地开展对重点业务和关键业务环节的管理审计,同时加强了对审计意见落实情况的跟踪检查,从查找风险管理薄弱环节的角度,帮助公司所属各单位完善内部控制体系,有效防控经营管理风险。公司努力做好信息化工作,完成了药品经营 GSP 管理软件的开发和系统上线运行工作。公司加强法律保障和服务,提高案件管理和处置水平,加大清收执行力度。公司高度重视质量管理、安全生产和保密工作,严格执行 GSP 和 GMP 管理要求,顺利完成公司经营资质维护和更新工作,加大对安全隐患的督查和整改工作力度,强化保密责任意识。

  公司在 2009年 3 月进行了业务调整,通过在北京市产权交易所进行挂牌交易,将北京中技引玉科技有限公司转让给通用房地产公司。公司已全部收到转让款 872 万元,于 2009 年 3 月 19 日完成所有工商变更手续,通用房地产公司正式接管北京中技引玉科技有限公司。有关详情请参见 2009 年 3 月

  公司 控股子公司通用美康医药有限公司、海南通用三洋药业有限公司、北京美康百泰医药有限公司、美康九州医药有限公司为主要经营单位。现将有关情况报告如下:

  公司控股股东中国通用技术集团是国资委所属的中央大型企业集团,是国资委所属企业集团中有医药主业的大型企业集团。凭借国企的背景,公司充分发挥商品供应链综合服务优势,以严格的产品质量控制能力、系统的仓储、化验、加工能力,完善的通关、报检、物流服务能力,和扎实的国际市场营销能力,以产品结构调整和经营模式创新为切入点,集中优势资源,强化团队运作,公司专业化经营优势进一步增强;医疗器械业务通过加强与国际知名客户合作、提升配套服务水平,进一步加快向供应链综合服务商转型步伐;医药化工业务通过进一步完善营销网络建设、加强营销管理、加强内部资源对接等工作,经营资源向主要品种集中的趋势明显;综合贸易业务通过不断创新开发,实现了大宗商品业务的重要突破。

  中国医药在日趋严峻的经济环境中,从产品领域和经营模式入手,努力开创进出口业务发展的新局面,确保了进出口业务的高质量、稳定增长。

  公司已开始规划大型物流中心的建设,在原有物流平台的基础上,为国内总代理商和经销商提供进口、物流、仓储、分拨和结算等环节的优质服务,公司大力发挥保税库的功能,使进口分销业务实现大幅度增长,向医药保健品供应链综合服务商转型取得突破。

  中国医药收购美康九州医药有限公司后,在北京和广州等主要用药市场形成了医药商业网络布局,由于医药商业的特殊性,公司将给予控股子公司政策、资金、业务资源与信息支持,使控股子公司健康快速成长。

  公司成功引进抗艾滋病新药,并中标卫生部 2008 年公共卫生专项资金艾滋病防治项目。

  公司还在心脑血管药物引进方面进行了积极的尝试,在引进特色原料药的基础上,以三洋公司为生产平台进行制剂开发和生产,相关工作已取得突破性进展。

  公司还与集团各海外企业进行积极联系,努力寻求与海外企业的合作。集团公司利用在罗马召开

  “中国知识产权研讨会“的契机,积极宣传中国医药的产品和服务,提高了中国医药在当地市场的知名度,也为拓展新的业务机会打下了良好的基础。

  公司还启用全新的中国医药网站,并按照国际流行的模版对网站的内容进行调整。公司利用参加广交会和 CPHI(医药原料)展会积极宣传中国医药的整体形象。

  公司充分利用财务资源,做好资金方面的服务和管理工作,加强税务管理,提高退税速度,减少资金占压,保证了公司正常经营对资金的需要。公司针对医药商业的特点适度给予九州公司控股的永正公司贷款担保,为九州公司的发展提供了保障。

  虽然公司 2009 年的工作取得了较好的业绩,但我们必须清醒地认识到,转型升级不可能一蹴而就,前进道路上还存在一些影响和制约公司又好又快、科学发展的突出问题:一是构建科工贸一体化的医药集团格局,向医药产业转型,特别是打造科工产业基础的任务依然艰巨;二是实现向专业化医药保健品供应链综合服务商转型的任务依然繁重;三是推进公司资源整合、商业模式创新、业务结构优化与业务协同,进一步提高发展质量和效益的任务急需突破;四是面对转型升级新形势、新任务的要求,公司各层面思想观念、素质能力和体制机制尚不完全适应;五是公司管理水平仍须提高。总之,针对上述问题,我们必须高度重视、系统谋划、重点突破,在 2010 年工作中全力推进解决。

  2009 年,三洋公司被认定为国家级高新技术企业。公司“凯尔”商标荣获“海南省著名商标”。新产品的原料药及其注射剂作为科技创新建设项目获得工信部和省工信厅产业重点建设项目支持资金

  在产品研发方面,公司至今成功研发了一系列高效耐酶半合成抗生素产品和心血管系列产品,计有二类新药 2 项、三类11 项、四类3项,形成丰富而又全面的产品体系,成功实现了社会科技力量为我所用,科技向产业转化的目标。

  公司在后续产品研发中,将不断筛选新产品,继续做好新产品立项工作,公司以市场为导向,积极做好市场营销、信息收集,重大创新产品及具有自主知识产权专利产品的立项研究工作。确保在这强手如林、竞争激烈的医药市场中,形成三洋公司多个产品特色系列,生产一代,研发一代,储备一代及策划一代。确保研发、生产、经营的良性循环。

  公司新药研发将继续奉行“以抗感染药为基础,着力发展专科品种,积极确立中长期产品项目,争取在国际市场上寻找产品研发资源”的方针。2010 年,我们积极推进研发产品和注册报批工作。

  适用于三洋公司。三洋公司 2009 年节能减排工作目标:“万元产值综合能耗下降到 0.165 吨标准煤、万元增加值用水量下降到 19.5 吨,污水排放达到国家标准。”根据 2009 年 1~12 月的能耗、产值,公司 2009 年万元产值综合能耗下降到 0.163吨标准煤、万元增加值用水量下降到 19.18 吨,同比

  2008 年万元产值综合能耗下降 2.4%,万元工业增加值用水量降低 5%,总体呈下降趋势。

  海南建设国际旅游岛,对环境保护提出了更高的要求。公司计划在总排污口修建污水处理池,净化水质减少 COD 排放量,为海南环保尽一份力。

  - 公司虽然在营业收入方面取得跨越式发展,但在利润率方面呈下降趋势,显示医药商业领域竞争的激烈性和药品价格的下降态势。

  - 公司根据自身发展战略,已完全退出承包工程领域。由于公司原来的重点项目圭亚那糖厂项目正处于工程质保期间,当期发生的大部分合同都属于备品配件合同。

  1. 货币资金增加 12.29 亿元,主要源于本期中国医药控股子公司通用美康收到的储备药资金及正常

  4. 存货增加 10.16 亿元,主要为公司新增并表单位及抗流感病毒储备药物增加所致;

  5. 可供出售金融资产较期初增加 49%,为公司对期末持有的可供出售金融资产按市值进行了重新计

  - 销售费用同比增加 3519 万元,为公司正常业务增长及新增合并单位所致;

  - 管理费用同比增加 508 万元,为公司正常业务增长及新增合并单位所致;

  - 所得税费用同比增加 1806 万元,为公司正常业务增长及新增合并单位所致。

  - 经营活动产生的现金流量净额同比增加 10.64 亿元,主要源于本期中国医药控股子公司通用美康收到的储备药资金所致;

  - 投资活动产生的现金流量净额同比增加 10349 万元,为公司收回资金运作资金所致;

  - 筹资活动产生的现金流量净额增加 2.32 亿元,为中国医药新并购控股子公司的银行借款。

  10、收回帐销案存款项:公司控股子公司通用美康医药有限公司诉长春生物制品研究所 1992 年合同项下欠款纠纷案, 2009 年 6 月 5 日北京市第二中级人民法院做出终审判决,长春所应给付通用美康货中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  款、代理手续费等约 373.77 万元。在执行程序中,双方达成和解协议。长春所已于 2009 年 10 月 20

  日履行了和解协议,向通用美康支付了 350 万元和解款项。至此,本案执行程序终结。

  1、行业发展形势展望:2010 年是公司任务异常艰巨的一年,做好 2010 年的工作对公司的长远发展非常关键。公司面临的宏观经济形势总体上要好于 2009 年,但 2010 年也是各种因素可能交织出现、情况最为复杂的一年。世界经济与国际贸易将出现恢复性增长,但经济复苏基础并不牢固,外需不振的严峻局面依然存在,公司出口业务的持续发展仍将承受较大的压力和挑战,但这同时又是我们调整创新、积极推进“引进来”和“走出去”战略的重大机遇期;国内经济总体上将呈回升向好的趋势,调整结构与转变发展方式的重要性会更加凸显;医药卫生体制改革全面深入推进,医药行业面临“黄金发展期”,但强者恒强、弱者加速淘汰,行业格局将发生深刻变化;公司只有整合协同、迅速提高综合实力与竞争力,迎接全面而严峻的挑战。

  2、公司的机遇、挑战和发展战略规划:2010 年,公司既要坚定推进公司转型升级的信心,又要充分认识宏观经济形势的复杂性;既要积极抢抓机遇、大力开拓市场、加快并购与整合社会资源步伐,又要扎实做好各项基础管理、切实防范经营风险;既要充分做好当期经营工作,又要大力推进商业模式创新、业务结构优化和能力建设工作,努力提高发展的质量和效益,增强发展的可持续性。

  2010 年公司工作的总体要求是:以科学发展观为统领,坚定不移推进公司转型升级、做强做大。更加注重整合协同与资源有效配置,提高发展质量和效益;更加注重市场开发与能力建设,不断增强企业核心竞争力;更加注重产品开发与引进,完善创新机制,进一步增强企业可持续发展能力;更加注重国际、国内两个市场协同发展,切实发挥贸易引领全局的作用;更加注重体制机制改革创新,加强党建与企业文化建设,增强企业发展的活力与动力。

  公司的战略愿景是成为科工贸一体化的大型医药企业集团,成为综合竞争实力强大的全产业链集团。科工产业是战略基石,是综合竞争实力的根本所在。经过多年艰苦努力,公司已经初具科工贸一体化的产业雏形。

  公司要积极落实战略发展规划,总结经验,加大投入力度,巩固与提高现有产业基础和能力,扎实推进投资并购与整合社会资源,聚焦现代中药和特色化学药品细分领域,力争在打造坚强科工产业平台方面实现突破性进展。要更为积极主动地搜寻和捕捉机遇,创造性整合资源,高起点进入现代中药产业;扎实做好三洋公司产业平台能力完善和提高发展工作,积极择优整合社会配套资源,构建公司根基扎实、优势突出、综合水平一流的特色化学药品产业平台。

  公司的全产业链模式目前是以科工产业、国际贸易和医药商业三个板块为支撑的,功能定位各有侧重,同时密不可分构成有机整体。科工产业板块是基石和根本,关键在于特色和优势产品的拥有和控制,通过专业化、高水平组织安排产品开发、知识产权获取和生产工艺水平提升,实现对优势产品全方位控制,确保获取最大价值增值;国际贸易板块要发挥引领全局的支撑作用,关键在于国际营销网络的广度和深度,要扎根中国沃土、跟踪世界市场前沿,在全球范围内搜索商机,灵活高效配置资源,坚持专业化经营、团队化运作和规模化发展,充分发挥商务集成优势,在做好重点市场开发的同时,“引进来”、“走出去”,与公司科工和医药商业环节协同、互动、促进;医药商业板块是重点拓展领域,关键在于营销深度,在于市场终端控制能力,在于真正的产品营销能力,通过为医药生产企业提供产品营销的全面解决方案,真正建立差异化营销服务优势,从而实质上控制产品,获取增值空间。

  公司将采用季度评审和不定期专题会等多种形式,从战略贡献度、发展前景、管理能力和投入产出等多方面,将主要的增量资源集中向优势业务单元配置,适时将符合条件的业务单元提升为战略业务单元。各经营单位要根据公司整体发展战略的需要,明确自身定位和发展方向,全面梳理分析现有业务,调整组织架构,优化资源配置,培育发展优质业务单元,构筑战略业务单元。

  3、公司 2010 年经营计划:销售收入 55 亿元人民币,与 2009 年实际完成相比增加 14.58%;销售成本:51.5 亿元人民币,与 2009年实际发生相比增加 20.98%。公司为完成上述经营目标,将通过整合现有医药商业和打造优势业务单元以及通过战略并购来实现。

  4、公司 2010年度所需经营资金基本可以由自有资金解决。公司董事会 2008 年做出决议,将根据要求和市场情况择机出售招商银行股权,预计可以给公司带来现金收入以弥补流动资金。对于新并购中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  的医药商业公司原则上以提供担保通过银行信贷予以解决流动资金不足的问题。为实现公司发展战略,公司将研究再融资 解决并购资金不足部分。

  5、公司在经营中出现的问题及对策:人民币汇率升值预期仍给公司带来一定的经营影响,特别是公司出口业务。持续的汇率升值给公司带来的影响是负面的,公司目前尽量缩短收汇期,把影响降至最低。

  (四) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正的原因及影响的讨论结果,以及对有关责任人采取的问责措施及处理结果

  报告期内,公司无会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正。

  (1) 公司于 2009 年 3 月 10 日召开第四届董事会第 20 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 3 月 11 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (2) 公司于 2009 年 3 月 27 日召开第四届董事会第 21 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 3 月 21 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (3) 公司于 2009 年 4 月 22 日召开第四届董事会第 22 次会议。会议通过了如下决议:

  (4) 公司于 2009 年 4 月 28 日召开第四届董事会第 23 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 4 月 29 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (5) 公司于 2009 年 6 月 18 日召开第四届董事会第 24 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 6 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (6) 公司于 2009 年 8 月 7 日召开第四届董事会第 25 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 8 月 8 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (7) 公司于 2009 年 8 月 27 日召开第四届董事会第 26 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 8 月 28 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (8) 公司于 2009 年 9 月 15 日召开第五届董事会第 1 次会议。会议通过了如下决议:

  决议公告刊登在 2009 年 9 月 16 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  (9) 公司于 2009 年 10 月 23 日召开第五届董事会第 2 次会议。会议通过了如下决议:

  (10) 公司于 2009 年 12 月 16 日召开第五届董事会第 3 次会议。会议通过了如下决议:

  4)《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法》(修订)。

  决议公告刊登在 2009 年 12 月 18 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。

  报告期内,公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律法规的要求,认真执行了公司股东大会的决议。

  (1)报告期内,根据公司股权分置改革方案,122,240,160 股有限售条件流通股于 2009 年 6 月

  (2)根据 2008 年第一次临时股东大会决议,公司严格按照 2009 年度短期投资的有关决议内容执行。

  (3)根据 2008 年第一次临时股东大会决议,公司实施了对北京华立九州医药有限公司 100%股权的收购,并于 2009 年 4 月完成该公司更名为美康九州医药有限公司的有关事宜。

  (4)根据 2008 年度股东大会决议,公司续聘信永中和会计师事务所为公司的审计机构。

  (5)根据 2008 年第二次临时股东大会决议,公司为控股提供担保,并按有关规定履行了相关手续。

  (6)根据 2008 年第三次临时股东大会决议,公司第五届董事会和第五届监事会成立。

  3、董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报告

  公司董事会设有审计委员会,审计委员会制定有《董事会审计委员会细则》和这《审计委员会年报工作流程》。

  (1)审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司 2009 年度财务报表,认为公司财务报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后,审计委员会与会计师事务所就公司 2009

  年度的审计工作安排进行了协商,根据公司的情况和需要,制订了公司年度报告审计工作计划,并在会计师事务所进场审计过程中与年审会计师进行沟通,对会计师事务所的审计工作进行督促,同时督促其按期提交审计报告。

  (2)审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后,再次审阅公司 2009 年度财务报表,认为:公司财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司整体财务状况和经营成果。

  审计委员会对信永中和会计师事务所的审计工作进行了调查和评估,认为该所业务人员业务素质良好,严格遵守相关规定,遵循执业准则,能够较好的按计划完成审计任务。

  董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬进行了审核。经审核,公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际在公司领取的薪酬一致。公司董事、监事和高级管理人员的薪酬发放符合公司相关薪酬管理制度。

  经北京信永中和会计师事务所审计,母公司 2009年度共实现净利润 92,664,975.10 元人民币,扣除 10%盈余公积金 9,266,497.51,加上以前年度未分配利润 251,665,391.00元人民币,本年度可供股东分配的利润为 335,063,868.59 元人民币。根据公司董事会提议,拟以 2009年12月31日总股本

  239198400 股为基数向全体股东每 10股送红股 3股(每股面值 1.00 元)同时派发现金 2.00 元(含税)。中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规,公司制订了《内幕信息及知情人管理制度》。对于内幕信息知情人定义及范围做了具体规定,其中包括:“因履行工作职责可以获取公司内幕信息的单位及个人”;以及“为公司提供服务可以获取公司内幕信息的各证券服务机构的法定代表人和经办人”。此部分单位和个人可以被认定为外部信息使用人。制度中还规定了:“公司依据法律法规的要求应当报送的,需要将报送的外部单位相关人员作为内幕信息知情人登记备案。公司在报送的同时向接收人员提供保密提示函,并要求对方接收人员签署回执,回执上应填写接收人员的相关信息以便公司填写《内幕信息知情人登记表》。”;“公司依据法律法规向特定外部信息使用人报送年报相关信息的,提供时间不得早于公司业绩快报的披露时间,业绩快报的披露内容不得少于向外部信息使用人提供的信息内容”。公司将严格按照有关规定执行。

  报告期内,公司监事会共召开 6 次会议。同时,监事会成员列席了公司董事会会议及股东大会会议。

  1、公司于 2009 年 3 月 27 日召开第四届监事会第 11 次会议。会议通过如下议案:

  2、公司于 2009 年 4 月 22 日召开第四届监事会第 12 次会议。会议通过如下议案:

  3、公司于 2009 年 8 月 7 日召开第四届监事会第 13 次会议。会议通过如下议案:

  4、公司于 2009 年 8 月 27 日召开第四届监事会第 14 次会议。会议通过如下议案:

  5、公司于 2009 年 9 月 15 日召开第五届监事会第 1 次会议。会议通过如下议案:

  6、公司于 2009 年 10 月 23 日召开第五届监事会第 2 次会议。会议通过如下议案:

  报告期内,公司监事会根据国家法律、法规,以及中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件,对公司股东大会、董事会的召开和决策程序、决议事项,董事会对股东大会决议的执行情况,公司高级管理人员执行职务情况及公司内部控制情况等进行了监督,认为公司董事会严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》等有关法律法规的要求规范运作,并进一步完善了内部管理和内部控制制度。股东大会和董事会决议能够很好地落实执行,公司董事和高级管理人员能够勤勉尽职,在执行职务时无违反法律、法规、公司章程及损害公司和投资者利益的行为发生。

  监事会对公司报告期内的财务制度执行情况和财务状况进行了认真细致的检查,认为公司财务制度健全、财务管理规范,财务状况良好。信永中和会计师事务所出具的审计意见和对有关事项做出的评价是客观公正的,公司 2009 年度财务报告能够真实反映公司的财务状况和经营成果。

  1、报告期内,公司使用自有资金 8,000 万元人民币收购北京华立九州医药有限公司 100%股权。监事会对此项收购进行了审核,认为该项收购中未发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

  2、公司控股子公司美康九州医药有限公司以1,300万元收购广东美康万特医药有限公司51%股权。监事会对此项收购进行了审核,认为该项收购中未发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

  3、报告期内公司将北京中技引玉科技有限公司转让给通用房地产公司。监事会对此项出售进行了审核,认为该项出售中未发现内幕交易及损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。

  公司关联交易公平,属于正当的商业行为,没有损害公司及非关联股东的利益,无内幕交易行为。公司董事会在做出关联交易决议的过程中,履行了诚实守信、勤勉尽责的义务,没有违反法律法规、公司章程的行为。

  序 证券 证券 证券 最初投资万本 持有数量 期末账面值 证券投 报告期损益

  (1)2009 年3月公司以自有资金 8000万元收购北京华立九州医药有限公司 100%股权。该项收购不是关联交易。该项目所涉及的资产产权已全部过户;所涉及的债权债务已全部转移。该项目自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润为 915.67万元;该项目报告期内贡献的净利润占上市公司净利润的比例为:4.8%。

  (2) 公司控股子公司美康九州医药有限公司 2009 年 12 月 30 日以 1300 万元价格收购广东美康万特医药有限公司 51%股权,收购后公司持有万特公司 70%股权。该项收购不构成关联交易。该项目所涉及的资产产权已全部过户;所涉及的债权债务已全部转移。该项目自收购日起至本年末为上市公司贡献的净利润为 0 万元;该项目报告期内贡献的净利润占上市公司净利润的比例为:0 %。

  公司在 2009年 3 月将北京中技引玉科技有限公司转让给通用房地产公司。公司已全部收到转让款

  872 万元,于 2009 年 3 月 19 日完成所有工商变更手续。有关详情请参见 2009 年 3 月 21 日公司临

  1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10%以上(含 10%)的托管、承包、租赁事项

  (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

  本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

  关于收购北京华立九 《中国证券报》、《上海 2009 年 3 月 7 日

  关于公司完成抗病毒 《中国证券报》、《上海 2009 年 9 月 18 日

  我们审计了后附的中国医药保健品股份有限公司(以下简称中国医药公司)合并及母公司财务报表,包括 2009 年 12 月 31 日的资产负债表,2009 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表及财务报表附注。

  按照企业会计准则的规定编制财务报表是中国医药公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;

  我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作

  审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用

  我们认为,中国医药公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了中

  国医药公司 2009 年 12 月 31 日的财务状况以及 2009 年度的经营成果和现金流量。

  中国医药保健品股份有限公司(以下简称“本公司”)原名中技贸易股份有限公司,成立于 1997

  年 5 月8 日,是经国家体改委“体改生[1997]41 号”文件和对外贸易经济合作部“[1997]外经贸政审函字第 773 号”文件批准,由中国技术进出口总公司(以下简称“中技总公司”)独家发起,以社会募集方式设立的股份有限公司。

  经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]164 号和证监发字[1997]165 号文件批准,本公司于

  1997 年 4 月 28 日公开发行人民币普通股 3,000 万股,北京弘高创意建筑设计股份有。其中,向社会公开发行 2,700 万股,向公司内部职工配售 300 万股,并于同年在上海证券交易所上市交易。发行后本公司注册资本为 12,000万元,其中,国有法人股 9,000 万股,由中技总公司持有;社会公众股 3,000万股,在上海证券交易所挂牌交易。

  根据中国证监会《关于中技贸易股份有限公司申请配股的批复》(证监公司字[2000]162 号),本公司 2000年度配售 1,035 万普通股,其中,向国有法人股股东配售 135万股,向社会公众股股东配售 900 万股,配股资金的到位情况已经中天信会计师事务所验证并出具 “中天信会资字(2000)第

  根据本公司 2002 年度股东大会决议,本公司于 2003 年实施了以资本公积金每 10 股转增 6 股的转增方案,增加注册资本 7,821 万股(每股面值 1 元),变更后本公司的注册资本为人民币 20,856 万元,该事项已经信永中和会计师事务所验证并出具“XYZH/A503024”号验资报告。

  经国家财政部批准,在实施 2002 年度每 10 股转增 6 股的资本公积金转增方案后,本公司原控股股东中技总公司将其持有的 70.08%的本公司国有法人股股权无偿划转给中国通用技术(集团)控股有限责任公司(以下简称“通用技术集团”),该事项已经信永中和会计师事务所验证并出具

  ☆ 根据本公司 2006 年度第一次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议决议,本公司 2006 年实施股权分置改革,以截至 2006 年6月 9 日的流通股本 6,240 万股为基数,以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每 10 股转增 4.91 股,每股面值 1 元,共计转增股本人民币

  3,063.84 万元。在转增股份实施完成后,本公司的所有非流通股份即获得上市流通权,本次股权分置改革已获得国务院国有资产监督管理委员会的相关批复(国资产权〔2006〕604 号)。股权分置改革方案实施后本公司增加注册资本人民币 3,063.84 万元,变更后注册资本为人民币 23,919.84 万元,该事项已经信永中和会计师事务所验证并出具“XYZH/2006A5038”号验资报告。

  本公司属医药贸易行业,经营范围主要为:自营和代理除国家组织统一联合经营的 16 种出口商品和国家实行核定公司经营的 14 种进口商品以外的其他商品和技术的进出口业务;经营国际招标采购业务,承办国际金融组织贷款项下的国际招标采购业务;经营高新技术及其产品的开发和进出口业务;承包国(境)外各类工程和境内国际招标工程,向国(境)外派遣各类工程、生产和服务行业的劳务人员(不含海员);经营寄售、维修、技术服务;经营进料加工和“三来一补”业务;经营易货贸易、对销贸易和转口贸易;以上进出口产品的国内销售;汽车的销售。本公司注册地址:北京市海淀区西三环北路 21 号久凌大厦公寓楼。法定代表人:张本智。

  本公司之母公司为通用技术集团。股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。

  本公司的职能管理部门包括财务部、人力资源部、企业发展部、质量管理部、战略投资部等,分支机构主要包括塘沽加工厂,子公司主要包括通用美康医药有限公司、海南通用三洋药业有限公司、北京美康百泰医药科技有限公司、美康九州医药有限公司。

  本公司财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注四“重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法”所述会计政策和估计编制。

  本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司及本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

  本公司会计核算以权责发生制为记账基础,除交易性金融资产、可供出售金融资产等以公允价值计量外,以历史成本为计价原则。

  本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

  本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计入当期损益。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,作为公允价值变动直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。

  外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除

  “未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益项目下单独列示。外币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。

  本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项及可供出售金融资产四大类。

  1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产,在资产负债表中以交易性金融资产列示。

  2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

  3) 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

  4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。

  金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益,其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的,终止确认该金融资产。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量;贷款和应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法,以摊余成本列示。

  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。

  可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,取得的价款与账面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额,计入投资损益。

  除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降,原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。

  本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量中国医药保健品股份有限公司 2009年年度报告

  严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等;债务单位逾期未履行偿债义务超过3年;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。

  对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末按账龄分析法与个别认定法相结合计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。

  本公司将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项,当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。

  对于单项金额非重大的应收款项,本公司将其与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合,根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况确定本年度各项组合计提坏账准备的比例,据此计算本年度应计提的坏账准备。本公司将应收账款中有确凿证据表明无法收回或收回可能性不大的款项,划分为特定资产组合,全额计提坏账准备。

  存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

  期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。

  库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。

  长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资,以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

  共同控制是指按合同约定对某项经济活动所共有的控制。共同控制的确定依据主要为任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动;涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意等。

  重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。重大影响的确定依据主要为本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位

  20%(含)以上但低于 50%的表决权股份,如果有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策,则不能形成重大影响。

  通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以在合并(购买)日为取得对被合并(购买)方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为合并成本。

  除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,按相关会计准则的规定确定初始投资成本。

  本公司对子公司投资采用成本法核算,编制合并财务报表时按权益法进行调整;对合营企业及联营企业投资采用权益法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对不具有控制、共同控制或重大影响,但在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。

  采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于首次执行日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额,确认投资损益。

  本公司对因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,也改按成本法核算;对因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的,或因处置投资等原因对被投资单位不再具有控制但能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的长期股权投资,改按权益法核算。

  处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资收益。

  本公司投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

  本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

  当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

  当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

  本公司固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值超过 2000 元的有形资产。

  固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。

  与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。

  除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本公司固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如下:

  本公司于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

  当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

  在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

  在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。

  借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

  专门借款当期实际发生的利息费。

网站首页香港马会资料香港马会资料大全香港马会资料开奖结果www.49799.comwww.456613.com